SAP S/4HANA: Ferramentas para Gestão do Risco Cambial
- Identificação de Riscos Cambiais
O primeiro passo para uma gestão eficiente do risco cambial é identificar quais ativos, passivos e contratos denominados em moeda estrangeira a empresa possui, além de seu valor atualizado em um determinado momento.
O SAP S/4HANA oferece soluções adaptáveis às características do negócio, permitindo a identificação precisa dessas exposições:
- Gestão de Exposições no Balanço Patrimonial (Management of Balance Sheet FX Risk) – Indicada para empresas que precisam monitorar riscos oriundos de seu balanço patrimonial, incluindo aplicações financeiras, contas bancárias, investimentos em moeda estrangeira, contas a pagar e a receber, dívidas, entre outros.
- Gestão de Exposições de Fluxos de Caixa (Hedge Management of Net Open Exposures – FX Risk) – Focada na gestão de riscos cambiais decorrentes de atividades comerciais, como previsões de exportação e importação, contratos comerciais em moeda estrangeira, dívidas e derivativos.
Em ambas as soluções o processo é integrado de maneira online com o restante das solucoes SAP (ex. FI, MM e SD). O que permite ao usuário ter uma fotografia (snapshot) das exposições de todas as empresas do grupo e em todas as moedas em apenas um minuto!
- Instrumentos Financeiros Disponíveis no SAP S/4HANA
Após a identificação das exposições, é essencial definir os instrumentos financeiros mais adequados para viabilizar pagamentos em moeda estrangeira, proteger-se contra variações cambiais e mitigar riscos de crédito. O SAP S/4HANA suporta diversas opções, incluindo:
- Contas Bancárias no Exterior – Possibilidade do controle de contas bancárias abertas no exterior, com a geração de pagamentos em diferentes formatos como SwiftMT101 e XML ISO20022, e a importação automatizada de extratos nos formatos Swift MT940 ou Camt.053.
- Operacoes Câmbio Spot – Contratos de câmbio para liquidação em até dois dias úteis, podendo ser conciliados automaticamente com faturas no módulo FI do SAP.
- Forward Foreign Exchange (Trava Cambial) – Contratos de câmbio para liquidação em data futura, com taxa previamente acordada.
- Non-Deliverable Forward (NDF) – Similar ao forward, porém liquidado apenas pela diferença entre as moedas acordadas, sem necessidade de contrato de câmbio.
- Opções de Moeda – Contratos que concedem o direito de compra (call) ou venda (put) de moeda em data futura a um preço pré-determinado, mediante pagamento de um prêmio. Esse instrumento permite proteção contra variações cambiais adversas, com custo previsível.
- Carta de Crédito (Letter of Credit) – Instrumento essencial no comércio internacional, garantindo maior segurança nas transações de exportação e importação. Esse processo pode ser integrado aos módulos de Vendas (SD) e Compras (MM) do S/4HANA.
O SAP S/4HANA permite a gestão completa desses instrumentos financeiros, incluindo liquidação, extensões, adiantamentos parciais ou totais em contratos de câmbio e contabilização automatizada no módulo Treasury and Risk Management (TRM), garantindo total integração na área financeira.
- Automação de Operações e Processos
Em tempos de transformação digital, “boletar” as operações no SAP TRM é coisa do passado. A solução SAP Trading Platform Integration (TPI) permite a recepção automática de operações realizadas em plataformas como 360T, FXall, Bloomberg e ICD, eliminando a necessidade de digitação manual e reduzindo riscos operacionais.
Além disso, o SAP S/4HANA oferece múltiplas opções para atualização de taxas de câmbio e taxas forward, desde a inserção manual até a automação completa:
- Entrada manual de taxas de câmbio via aplicativo SAP.
- Importação de taxas de câmbio a partir de arquivos Excel utilizando o aplicativo Fiori “Importar Taxas de Câmbio”.
- Integração com provedores externos de dados via SAP Market Rate Management, uma solução em nuvem que garante atualização automática e elimina erros de entrada manual.
A automação é recomendada para empresas com grande volume de transações internacionais e múltiplas moedas, enquanto a entrada manual pode ser adequada para casos de menor complexidade.
- Conclusão
O SAP S/4HANA proporciona às empresas uma solução robusta, integrada e eficiente para a gestão de riscos cambiais e operações no mercado externo. Na Convista, temos ampla experiência na implementação dessas soluções e estamos à disposição para ajudá-lo a otimizar esse processo em sua empresa.
Caso tenha dúvidas ou queira explorar mais detalhes, entre em contato conosco.
